2024年5月試験 実技 問35
法令基準日 2023-10-01
問題
FPの飯田さんは、まず2024年4月1日現在における安藤家(雅之さんと裕子さん)のバランスシート分析を行うこととした。下表の空欄(ア)にあてはまる数値を計算しなさい。 <安藤家(雅之さんと裕子さん)のバランスシート> (単位:万円) [資産] [負債] 金融資産 現金・預貯金 株式・投資信託 生命保険(解約返戻金相当額) 不動産 土地(自宅の敷地) 建物(自宅の家屋) 投資用マンション その他(動産等) ××× ××× ××× ××× ××× ××× ××× 住宅ローン 自動車ローン ××× ××× 負債合計 ××× [純資産] ( ア ) 資産合計 ××× 負債・純資産合計 ×××
この問題で使う共通設例
同じ大問の前ページにある家族・資産などの条件です。原典PDF 34ページ。
【第10問】下記の(問35)~(問40)について解答しなさい。 <設例> 国内の上場企業に勤務する安藤雅之さんは、今後の生活のことなどに関して、FPで税理士でもあ る飯田さんに相談をした。なお、下記のデータは2024年4月1日現在のものである。 I.家族構成(同居家族) 氏名 続柄 生年月日 年齢 備考 安藤 雅之 本人 1966年 8月26日 57歳 会社員(正社員) 裕子 妻 1969年11月28日 54歳 専業主婦 真希 長女 2003年10月10日 20歳 大学生 隆平 長男 2006年12月12日 17歳 高校生 II.安藤家の親族関係図 III.安藤家(雅之さんと裕子さん)の財産の状況 [資料1:保有資産(時価)] (単位:万円) 雅之 裕子 金融資産 現金・預貯金 2,400 株式・投資信託 2,100 生命保険 (解約返戻金相当額) [資料3]を参照 [資料3]を参照 不動産 土地(自宅の敷地) 4,300 建物(自宅の家屋) 投資用マンション 3,000 その他(動産等) 三郎 和子 (すでに死亡) 裕子 洋子 達也 真希 隆平 雅之 茉莉 拓斗
図表・資料の画像を見る
図表と資料の配置を原典の該当部分から表示しています。問題文は上のテキストで読めます。
公式模範解答を見る
14,020(万円)
表記・単位・複数空欄の組合せは公式模範解答に合わせています。配点は協会非公表です。
解き方・判断の根拠
資産合計(現金3,220+株式2,350+生命保険1,080+土地4,300+建物820+マンション3,000+その他400=15,170万円)から負債合計(住宅ローン980+自動車ローン170=1,150万円)を控除し、純資産=14,020万円。生命保険は保険料負担者ごとに解約返戻金を計上。
出典：日本FP協会 2級ファイナンシャル・プランニング技能検定 実技試験（資産設計提案業務）2024年5月試験。改行・空白を整え、図表がある設問では原典の該当箇所を画像で併記。