2024年5月試験実技40問

法令基準日 2023-10-01。問1から順番に解き、各ページで公式模範解答を開けます。

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問1ファイナンシャル・プランナー(以下「FP」という)は、ファイナンシャル・プランニング業務を行ううえで関連業法等を順守することが重要である。FPの行為に関する次
問2「個人情報の保護に関する法律(個人情報保護法)」および著作権法に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。 1.個人情報取扱事業者が個人情報を取得する場
問3大下さんは、保有しているRT投資信託(追加型国内公募株式投資信託)の収益分配金を2024年 4月に受け取った。RT投資信託の運用状況が下記<資料>のとおりである
問4大津さんは、投資信託への投資を検討するに当たり、FPの細井さんから候補である3ファンドの過去3年間の運用パフォーマンスについて説明を受けた。FPの細井さんが下
問5下記<資料>は、有馬さんが同一の特定口座内で行ったRA株式会社の株式の取引等に係る明細である。有馬さんが2024年3月4日に売却した5,000株について、譲渡
問6下記<資料>は、香川さんが購入を検討している個人向け国債の商品概要の一部である。個人向け国債に関する次の(ア)~(エ)の記述について、適切なものには○、不適切
問7建築基準法に従い、下記<資料>の土地に建築物を建てる場合の延べ面積(床面積の合計)の最高限度を計算しなさい。なお、記載のない事項は一切考慮しないものとする。ま
問8増田さんは、土地の有効活用をするに当たり、FPの松尾さんに、借地借家法に定める普通借地権について質問をした。下記の空欄(ア)~(エ)にあてはまる適切な語句を語
問9下記<資料>は、岡さんが購入を検討している物件の登記事項証明書の一部である。この登記事項証明書等に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、記載の
問10安西さんは、宅地建物取引業者KR社の媒介により、売主である井上さんから中古マンションを購入した。下記<資料>は、購入時に交わした売買契約書の一部である。次の(
問11宮本亜紀さん(37歳)は医療保険への加入を検討しており、下記<資料1><資料2>の2つの商品内容を比較している。次の記述の空欄(ア)~(ウ)にあてはまる適切な
問12広尾吉弘さんが契約している下記<資料>の生命保険に関する次の(ア)~(エ)の記述について、適切なものには○、不適切なものには×を解答欄に記入しなさい。なお、吉
問13下記<資料>は、藤原さんが契約した生命保険の契約の流れを示したものである。この保険契約の責任開始日(保障が開始する日)として、最も適切なものはどれか。なお、責
問14吉田さん(46歳)が自身を記名被保険者として契約している下記<資料>の自動車保険に関するF Pの馬場さんが行った次の(ア)~(エ)の説明のうち、適切なものには○
問15伊丹さん(66歳)の2023年分の収入および経費は以下のとおりである。伊丹さんの2023年分の所得税における総所得金額を計算しなさい。なお、記載のない事項につ
問16会社員の関根さんが2023年中に支払った医療費等が下記<資料>のとおりである場合、関根さんの2023年分の所得税の確定申告における医療費控除の金額として、正し
問17会社員の北村さんの2023年分の所得等が下記<資料>のとおりである場合、北村さんが2023 年分の所得税の確定申告を行う際に、給与所得と損益通算できる損失に関す
問18個人住民税(所得割)に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。 1.個人住民税の所得割額は、所得税の所得金額の計算に準じて計算した前々年中の所得金額から
問19下記<親族関係図>の場合において、民法の規定に基づく法定相続分および遺留分に関する次の記述の空欄(ア)~(ウ)にあてはまる適切な語句または数値を語群の中から選
問20阿久津さん(58歳)は、2023年11月に夫から居住用不動産(財産評価額2,650万円)の贈与を受けた。阿久津さんが贈与税の配偶者控除の適用を受けた場合の20
問21下記<資料>の土地に係る路線価方式による普通借地権の相続税評価額の計算式として、正しいものはどれか。 <資料> 注1:奥行価格補正率(14m以上16m未満)
問22下記の相続事例(2023年12月10日相続開始)における各人の相続税の課税価格の組み合わせとして、正しいものはどれか。なお、記載のない事項については一切考慮し
問23小山家のキャッシュフロー表の空欄(ア)にあてはまる数値を計算しなさい。なお、計算過程においては端数処理をせず計算し、計算結果については万円未満を四捨五入するこ
問24小山家が考えている進学プランは下記<資料>のとおりである。下記<資料>に基づく小山家のキャッシュフロー表の空欄(イ)にあてはまる教育費の予測数値を計算しなさい
問25小山さん夫婦はマイホームの購入に当たり、夫婦での住宅ローンの借入れを検討しており、FPで税理士でもある橋口さんに質問をした。橋口さんの説明の空欄(ア)~(ウ)
問26米田さんは、自身の将来の老後資金として新たに積立てを開始する予定である。毎年年末に12万円を積み立てるものとし、25年間、年利1.0%で複利運用しながら積み立
問27目黒さんは、孫の大学入学資金として、15年後に200万円を準備したいと考えている。15年間、年利1.0%で複利運用する場合、現在いくらの資金があればよいか。
問28浜松さんは、大学院まで進学することを検討している下宿中の子どもの生活費を援助するための資金として、毎年年末に60万円を受け取りたいと考えている。受取期間を6年
問29孝義さんは、現在居住している自宅の住宅ローンの繰上げ返済を検討しており、FPの東さんに質問をした。孝義さんが住宅ローンを96回返済後に、100万円以内で期間短
問30下記<資料>は、小田さん夫婦(孝義さんと真由利さん)の預金保険制度の対象となるYQ銀行の国内支店における金融資産(時価)である。下記<資料>に基づくYQ銀行が
問31下記<資料>の孝義さんが契約している学資保険Cおよび学資保険Dに関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。 <資料:学資保険Cおよび学資保険Dの「契約の
問32会社員である孝義さんの父の秀和さん(64歳)は、現在の勤務先で、65歳の定年を迎えた後も継続雇用制度を利用し、厚生年金保険に加入しつつ、70歳まで働き続ける場
問33孝義さんの妹の真佐美さんは、民間企業に勤務する会社員であり、現在妊娠中である。孝義さんは、真佐美さんが出産のために仕事を休んだ場合に支給を受けることができる出
問34孝義さんは、労働者災害補償保険(以下「労災保険」という)について、FPの東さんに質問をした。労災保険の概要に関する次の(ア)~(エ)の記述について適切なものに
問35FPの飯田さんは、まず2024年4月1日現在における安藤家(雅之さんと裕子さん)のバランスシート分析を行うこととした。下表の空欄(ア)にあてはまる数値を計算し
問36下記<資料>は、雅之さんの2023(令和5)年分の「給与所得の源泉徴収票(一部省略)」であり、雅之さんは、所得控除の額について、FPで税理士でもある飯田さんに
問37雅之さんの父の三郎さんは老人ホームへの入居を検討しているため、FPで税理士でもある飯田さんに所有する自宅の売却について相談をした。下記<資料>に基づく三郎さん
問38雅之さんが取引をしている国内の証券会社から送付された2023年分の特定口座年間取引報告書 (抜粋)が下記<資料>のとおりである場合、2024年に繰り越すことので
問39裕子さんは、老齢年金の繰上げ受給を検討しており、FPの飯田さんに質問をした。裕子さんの老齢基礎年金の繰上げ受給に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか
問40雅之さんの妹の洋子さんは、2024年2月中に病気(私傷病)療養のため休業した日がある。FP の飯田さんが下記<資料>に基づいて計算した洋子さんに支給される傷病手